Исполнение бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года

 

 

ВОЛГОГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ

ЛЕМЕШКИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

СОВЕТ ЛЕМЕШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

РУДНЯНСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН

РЕШЕНИЕ

29 заседания Совета 4 созыва

Лемешкинского сельского поселения

от 02 ноября 2022 г. № 29/107

Исполнение бюджета Лемешкинского сельского поселения

за 9 месяцев 2022 года

По итогам 9 месяцев 2022 года поступление доходов в бюджет Лемешкинского сельского поселения составило 6 688,4 тыс. руб. Годовые бюджетные назначения Лемешкинского сельского поселения исполнены на 60,5 %. (Таблица № 1)

Структура доходов представлена в таблице № 2.

Бюджет Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года сформирован:

на 56,3 % за счет налоговых и неналоговых доходов – 3768,8 тыс. руб. или 52,7 % к годовым назначениям;

на 43,7 % за счет безвозмездных поступлений, сумма которых составила 2919,6 тыс. руб. или 74,7 % к годовым бюджетным назначениям.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года сформированы за счет следующих основных источников:

единый сельскохозяйственный налог – 1791,9 тыс. руб. или 26,8 %;

налог на доходы физических лиц – 811,0 тыс. руб. или 12,1 % в общем объеме доходов;

доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин - 884,2 тыс. руб. или 13,2 %;

иные налоговые и неналоговые доходы – 288,2 тыс. руб. или 4,3 %;

налоги на имущество – «-» 6,5 тыс. руб. или «-» 0,1 % в общем объеме доходов, в том числе земельный налог – 73,9 тыс. руб. или 1,1 %, налог на имущество физических лиц – «-» 80,4 тыс. руб. или « -» 1,2 %.

Относительно уровня поступлений 9 месяцев 2021 года налоговые и неналоговые доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения увеличились на 1,1 % или 41,8 тыс. руб.

Безвозмездные поступления составили 2919,6 тыс. руб. или 74,7 % к годовым назначениям. Из них:

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2919,6 тыс. руб., в том числе:

- дотации бюджетам сельских поселений – 1221,0 тыс. руб.;

- субвенции бюджетам муниципальных образований – 45,9 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты – 1652,7 тыс. руб.

По сравнению с 9 месяцами 2021 года доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года увеличились на 10,1 % или 614,5 тыс. руб. При увеличении поступления налоговых и неналоговых доходов на 1,1 % или 41,8 тыс. руб., безвозмездные поступления увеличились на 24,4 % или 572,7 тыс. руб., в том числе:

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений - увеличение на 18,6 % или 191,7 тыс. руб.;

- субвенции – увеличение на 3,4 % или 1,5 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты - увеличение на 29,8 % или 379,5 тыс. руб.

В сравнении с показателями 9 месяцев 2021 года структура доходов бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года изменилась. Удельный вес, доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин увеличился с 8,7 % до 13,2 %; налога на доходы физических лиц снизился с 12,3 % до 12,1 %, неналоговых доходов с 5,5 % до 4,3 %; земельного налога с 2,3 % до 1,1 %, единого сельскохозяйственного налога с 32,6 % до 26,8 %, налога на имущество физических лиц с 0,0 % до -1,2% .

По итогам исполнения бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года сложился дефицит бюджета в сумме 761,2 тыс. руб.

Расходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года составили 7449,6 тыс. руб. или 66,9% от назначений на 2022 год.

Структура расходов бюджета Лемешкинского сельского поселения приведена в таблице № 4.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы направлено 1155,1 тыс. руб., что составляет 15,5 % в общем объеме расходов бюджета, в том числе:

- культура - 1126,8 тыс. руб. или 15,1%,

- средства массовой информации – 28,3 тыс. руб. или 0,4%.

Утвержденные назначения на содержание учреждений социально-культурной сферы исполнены на 73,0% от годового плана.

Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» сложились в сумме 2486,8 тыс. руб. или 71,1 % от утвержденных бюджетных назначений 2022 года, удельный вес этих расходов в общем объеме расходов бюджета составил 33,4 %.

Резервный фонд Администрации Лемешкинского сельского поселения утвержден в сумме 2,0 тыс. руб. За 9 месяцев 2022 года средства резервного фонда не использованы. (Таблица № 6)

По разделу «Национальная оборона» утвержденные ассигнования исполнены на 49,1 % или в сумме 43,2 тыс. руб., удельный вес этих расходов в общем объеме расходов бюджета составил 0,6%.

На финансирование расходов по разделу «Национальная экономика» назначения 2022 года утверждены в сумме 1655,7 тыс. руб. за 9 месяцев 2022 года использованы в сумме 964,4 тыс. руб. или на 58,2% от годового плана.

На финансирование расходов по разделу «Жилищно–коммунальное хозяйство» в бюджете предусмотрены ассигнования в сумме 4273,722 тыс. руб., за 9 месяцев 2022 года использованы на 64,8%.

Исполнение муниципальных программ за 9 месяцев 2022 года составило 64,1% от годовых бюджетных назначений, в том числе:

- исполнение муниципальной программы "Развитие транспортной системы и обеспечение безопасности дорожного движения в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 785,7 тыс. рублей или 10,6% от общего объема расходов сельского поселения;

- исполнение муниципальной программы "Развитие культуры и туризма в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 1126,7 тыс. рублей или 15,1% от общего объема расходов сельского поселения;

- исполнение муниципальной программы "Развитие гражданского общества на территории Лемешкинского сельского поселения" в сумме 28,3 тыс. рублей или 0,4% от общего объема расходов сельского поселения;

- исполнение муниципальной программы "Формирование современной городской среды Лемешкинского сельского поселения" в сумме 642,8 тыс. рублей или 8,6% от общего объема расходов сельского поселения;

- исполнение муниципальной программы "Создание условий для обеспечения качественными услугами водоснабжения населения в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 104,5 тыс. рублей или 1,4% от общего объема расходов сельского поселения;

- исполнение муниципальной программы "Территория комфортного проживания и социального благополучия на территории Лемешкинского сельского поселения" в сумме 1998,8 тыс. рублей или 26,8% от общего объема расходов сельского поселения. (Таблица № 7)

Расходы поселением осуществлялись в пределах лимитов бюджетных обязательств и в соответствии с представляемыми распорядителями бюджетных средств документами.

На финансирование расходов на выплату заработной платы и начислений на нее работникам казенных учреждений направлено 4816,6 тыс. руб., и составляет 64,7% от общего объёма расходов. Расходы на коммунальные услуги 335,6 тыс. руб., что составляет 4,5% в структуре расходов бюджета.

На финансирование других мероприятий из бюджета Лемешкинского сельского поселения израсходовано 2297,4 тыс. руб., удельный вес в общем объеме расходов составил 30,8%, в том числе на оплату:

- услуг связи 16,9 тыс. руб.,

- содержание и ремонт дорог 669,2 тыс. руб.,

- содержание и текущий ремонт имущества 224,5 тыс. руб.,

- информационного обеспечения направлено 58,3 тыс. руб.,

- изготовление тех. документации 46,6 тыс. руб.,

- размещение линии совместного подвеса 9,3 тыс. руб.,

- передаваемых полномочий Руднянскому муниципальному району на осуществление части полномочий по исполнению бюджета и внешнего контроля в размере 79,9 тыс. руб.,

- предоставление межбюджетных трансфертов, в целях софинансирование мероприятий по содержанию объектов благоустройства 31,2 тыс. руб.,

- страхование имущества 6,7 тыс. руб.,

- налоги и сборы 34,4 тыс. руб.,

- публикации в СМИ 28,3 тыс. руб.,

- приобретение оборудования 836,5 тыс. руб.,

- приобретение ГСМ 160,5 тыс. руб.,

- строительные материалы 12,7 тыс. руб.,

- канцелярские и хозяйственные товары 82,4 тыс. руб. (Таблица № 5)

Кредиторская задолженность казенных учреждений Лемешкинского сельского поселения в сравнении с отчетными данными на 01.10.2021 г. уменьшилась на 5,4 тыс. руб. или 14,2 % и составила 32,6 тыс. руб.

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги на 01.10.2022 года составила:

- за услуги связи – 0,4 тыс. руб.;

- коммунальные услуги – 0,4 тыс. руб.;

- услуги по содержанию имущества – 2,3 тыс. руб.;

- прочие работы, услуги – 1,2 тыс. руб.;

- приобретение материальных запасов – 28,3 тыс. руб.

Просроченная кредиторская задолженность на 01.10.2022 г. отсутствует.

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги на 01.10.2022 года составляет 20,4 тыс. руб., которая образовалась в результате авансовых платежей за:

- услуги связи – 0,8 тыс. руб.;

- коммунальные услуги –19,6 тыс. руб.

В сравнении с отчетными данными на 01.10.2021 года дебиторская задолженность за товары, работы, услуги уменьшилась на 13,0 тыс. руб. или 38,9%.

Дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет на 01.10.2022 года составила 6,2 тыс. руб., в том числе:

- прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений – 6,2 тыс. руб. (не возмещенная ФСС задолженность по оплате листов нетрудоспособности).

В сравнении с отчетными данными на 01.10.2021 года дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет уменьшилась на 36,5 тыс. руб. или 85,5 %.

Заработная плата работникам казенных учреждений выплачивается своевременно. Просроченной задолженности по данному виду расходов нет.

Совет Лемешкинского сельского поселения:

РЕШИЛ:

1. Утвердить основные характеристики бюджета Лемешкинского сельского поселения за 9 месяцев 2022 года.

2. Настоящее Решение вступает в силу со дня его официального обнародования.

Глава Лемешкинского сельского поселения И.А. Лемешкин