ВОЛГОГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ
ЛЕМЕШКИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ
СОВЕТ ЛЕМЕШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
РУДНЯНСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН
РЕШЕНИЕ
32 заседания Совета 4 созыва
Лемешкинского сельского поселения
от 24 апреля 2023 г. № 32/115
Исполнение бюджета Лемешкинского сельского поселения
за 1 квартал 2023 года
По итогам 1 квартала 2023 года поступление доходов в бюджет Лемешкинского сельского поселения составило 1972,0 тыс. руб. Годовые бюджетные назначения Лемешкинского сельского поселения исполнены на 20,3 %. (Таблица № 1)
Структура доходов представлена в таблице № 2.
Бюджет Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года сформирован:
на 52,3 % за счет налоговых и неналоговых доходов – 1030,6 тыс. руб. или 19,9 % к годовым назначениям;
на 47,7 % за счет безвозмездных поступлений, сумма которых составила 941,4 тыс. руб. или 20,7 % к годовым бюджетным назначениям .
Налоговые и неналоговые доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года сформированы за счет следующих основных источников:
единый сельскохозяйственный налог – 586,2 тыс. руб. или 29,7 % в общем объеме доходов;
доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин – 257,6 тыс. руб. или 13,1 % ;
налог на доходы физических лиц – 116,2 тыс. руб. или 5,9 %;
иные налоговые и неналоговые доходы – 73,0 тыс. руб. или 3,7 %;
налоги на имущество – "-" 2,4 тыс. руб. или "-" 0,1% в общем объеме доходов, в том числе земельный налог – 6,7 тыс. руб. или 0,4 %, налог на имущество физических лиц –"-" 9,1 тыс. руб. или "-" 0,5 %.
Относительно уровня поступлений 1 квартала 2022 года налоговые и неналоговые доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения уменьшились на 47,9 % или 947,1 тыс. руб.
Безвозмездные поступления составили 941,4 тыс. руб. или 20,7 % к годовым назначениям.
Из них:
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 941,4 тыс. руб., в том числе:
- дотации бюджетам сельских поселений – 430,5 тыс. руб.;
- субвенции бюджетам муниципальных образований – 13,1 тыс. руб.;
-иные межбюджетные трансферты – 497,8 тыс. руб..
По сравнению с 1 кварталом 2022 года доходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года уменьшились на 27,3 % или 740,2 тыс. руб. При уменьшении поступления налоговых и неналоговых доходов на 47,9 % или 947,1 тыс. руб., безвозмездные поступления увеличились на 28,2 % или 206,9 тыс. руб., в том числе:
- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений - увеличение на 5,8 % или 23,5 тыс. руб.;
- субвенции –увеличение на 11,0 % или 1,3 тыс. руб.;
-иные межбюджетные трансферты - увеличение на 57,7 % или 182,1 тыс.руб..
В сравнении с показателями 1 квартала 2022 года структура доходов бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года изменилась. Удельный вес доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин увеличился с 9,8 % до 13,1 %, неналоговых доходов с 3,2 % до 3,7 %; налога на доходы физических лиц снизился с 7,5 % до 5,9 %, единого сельскохозяйственного налога с 50,5 % до 29,7 %, земельного налога с 1,8 % до 0,4 %, налога на имущество физических лиц с 0,1 % до "-" 0,5 %.
По итогам исполнения бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2022 года сложился профицит бюджета в сумме 83,4 тыс. руб.
Расходы бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года составили 1888,6 тыс. руб. или 19,4% от назначений на 2023 год.
Структура расходов бюджета Лемешкинского сельского поселения приведена в таблице № 4.
На финансирование учреждений социально-культурной сферы направлено 414,0 тыс. руб., что составляет 21,9 % в общем объеме расходов бюджета, в том числе:
- культура - 399,8 тыс. руб. или 27,0%,
- средства массовой информации – 14,1 тыс. руб. или 21,4%.
Утвержденные назначения на содержание учреждений социально-культурной сферы исполнены на 26,8% от годового плана.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» сложились в сумме 799,4 тыс. руб. или 23,3 % от утвержденных бюджетных назначений 2023 года, удельный вес этих расходов в общем объеме расходов бюджета составил 42,3 %.
Резервный фонд Администрации Лемешкинского сельского поселения утвержден в сумме 2,0 тыс. руб. За 1 квартал 2023 года средства резервного фонда не использованы. (Таблица № 6)
По разделу «Национальная оборона» утвержденные ассигнования исполнены на 11,3 % или в сумме 12,1 тыс. руб., удельный вес этих расходов в общем объеме расходов бюджета составил 0,6 %.
На финансирование расходов по разделу «Национальная экономика» назначения 2023 года утверждены в сумме 1261,13 тыс. руб. за 1 квартал 2023 года использованы в сумме 32,2 тыс. руб. или на 2,6% от годового плана.
На финансирование расходов по разделу «Жилищно–коммунальное хозяйство» в бюджете предусмотрены ассигнования в сумме 3344,72 тыс. руб., за 1 квартал 2023 года использованы на 18,9 %.
Исполнение муниципальных программ за 1 квартал 2023 года составило 18,4% от годовых бюджетных назначений, в том числе:
- исполнение муниципальной программы "Развитие транспортной системы и обеспечение безопасности дорожного движения в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 24,0 тыс. рублей или 1,3% от общего объема расходов сельского поселения;
- исполнение муниципальной программы "Развитие культуры и туризма в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 399,8 тыс. рублей или 21,2% от общего объема расходов сельского поселения;
- исполнение муниципальной программы "Развитие гражданского общества на территории Лемешкинского сельского поселения" в сумме 14,1 тыс. рублей или 0,7% от общего объема расходов сельского поселения;
- исполнение муниципальной программы "Создание условий для обеспечения качественными услугами водоснабжения населения в Лемешкинском сельском поселении" в сумме 28,9 тыс. рублей или 1,5% от общего объема расходов сельского поселения;
- исполнение муниципальной программы "Территория комфортного проживания и социального благополучия на территории Лемешкинского сельского поселения" в сумме 602,0 тыс. рублей или 31,9% от общего объема расходов сельского поселения. (Таблица № 7)
Расходы поселением осуществлялись в пределах лимитов бюджетных обязательств и в соответствии с представляемыми распорядителями бюджетных средств документами.
На финансирование расходов на выплату заработной платы и начислений на нее работникам казенных учреждений направлено 1689,2 тыс. руб., и составляет 89,4 % от общего объёма расходов. Расходы на коммунальные услуги 134,5 тыс. руб., что составляет 7,1 % в структуре расходов бюджета.
На финансирование других мероприятий из бюджета Лемешкинского сельского поселения израсходовано 64,9 тыс. руб., удельный вес в общем объеме расходов составил 3,4 %, в том числе на оплату:
- услуг связи 3,9 тыс. руб.,
- содержание имущества 4,6 тыс. руб.,
- прочие услуги 18,7 тыс. руб.,
- налоги и сборы 7,5 тыс. руб.,
- публикации в СМИ 14,1 тыс. руб.,
- приобретение ГСМ 16,2 тыс. руб.. (Таблица № 5)
Кредиторская задолженность казенных учреждений Лемешкинского сельского поселения в сравнении с отчетными данными на 01.04.2021 г. увеличилась на 14,6 тыс. руб. или 22,8 % и составила 49,9 тыс. руб.
Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги на 01.04.2022 года составила:
- за услуги связи – 0,5 тыс. руб.;
- за коммунальные услуги - 20,6 тыс. руб.;
- услуги по содержанию имущества – 2,2 тыс. руб.;
- приобретение материальных запасов – 26,6 тыс. руб.
Просроченная кредиторская задолженность на 01.04.2022 г. отсутствует.
Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги на 01.04.2022 года составляет 10,0 тыс. руб., которая образовалась в результате авансовых платежей за коммунальные услуги.
В сравнении с отчетными данными на 01.04.2021 года дебиторская задолженность за товары, работы, услуги уменьшилась на 9,2 тыс. руб. или 47,9%.
Дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет на 01.04.2022 года составила 6,2 тыс. руб., в том числе:
- прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений – 6,2 тыс. руб. (не возмещенная ФСС задолженность по оплате листов нетрудоспособности).
В сравнении с отчетными данными на 01.04.2021 года дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет уменьшилась на 28,4 тыс. руб. или 82,1 %.
Заработная плата работникам казенных учреждений выплачивается своевременно. Просроченной задолженности по данному виду расходов нет.
Совет Лемешкинского сельского поселения:
РЕШИЛ:
1. Утвердить основные характеристики бюджета Лемешкинского сельского поселения за 1 квартал 2023 года.
2. Настоящее Решение вступает в силу со дня его официального обнародования.
Глава Лемешкинского сельского поселения И.А. Лемешкин
Скачать 
Приложение 1